白河縣審計(jì)局

關(guān)于白河縣司法局2017至2019年預(yù)算執(zhí)行審計(jì)的公告

（2020年）第6號(hào)

根據(jù)《中華人民共和國(guó)審計(jì)法》第十六條的規(guī)定，白河縣審計(jì)局自2020年11月2日至2020年12月3日，對(duì)白河縣司法局2017至2019年度預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行了審計(jì),對(duì)有關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行了必要的延伸和追溯。

一、基本情況

    白河縣司法局為主管全縣司法行政工作的縣政府工作部門，屬縣本級(jí)一級(jí)預(yù)算單位。

司法局內(nèi)設(shè)黨政辦、普法與依法治理工作股、人民參與和促進(jìn)法治股、社區(qū)矯正管理股、公共法律服務(wù)管理股、法治事務(wù)綜合管理股6個(gè)股室；下屬事業(yè)單位1個(gè)，即縣公證處。2019年機(jī)構(gòu)改革核定司法局政法專項(xiàng)編制20名，設(shè)局長(zhǎng)1名，副局長(zhǎng)3名，縣公證處核定編制4名。

截止2019年底單位實(shí)有在職人員28名，其中行政人員21名，事業(yè)人員5名，工勤人員2名(行政、事業(yè)人員超編屬機(jī)構(gòu)改革政策性超編)；臨聘人員6名。

二、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題

1.重復(fù)列支勞務(wù)費(fèi)4700元。

2.未按規(guī)定登記固定資產(chǎn)。

3.應(yīng)收應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬問題。

三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的處理情況及建議

對(duì)上述問題，縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告，對(duì)重復(fù)列支勞務(wù)費(fèi)4700元問題，責(zé)成司法局追回。未按規(guī)定登記固定資產(chǎn)問題，審計(jì)責(zé)成司法局及時(shí)將未上賬的固定資產(chǎn)納入單位固定資產(chǎn)管理。對(duì)應(yīng)收應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬問題，責(zé)成司法局應(yīng)及時(shí)進(jìn)行往來款項(xiàng)的清理。

針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，審計(jì)建議：進(jìn)一步規(guī)范單位財(cái)務(wù)收支管理。減少大額現(xiàn)金的使用量，每年至少進(jìn)行一次對(duì)帳。加強(qiáng)單位國(guó)有資產(chǎn)管理。

四、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

重復(fù)列支勞務(wù)費(fèi)4700元問題已交回，固定資產(chǎn)管理和應(yīng)收應(yīng)付款長(zhǎng)期掛賬問題正在整改。

                                白河縣審計(jì)局

                              2020年12月16日