白河縣審計局

關(guān)于白河縣人民檢察院2018年至2020年6月財務(wù)收支

情況審計的公告

（2020年）第30號

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第十六條規(guī)定和白河縣人民檢察院《關(guān)于邀請對我院財務(wù)進(jìn)行審計的函》（白檢函字﹝2020﹞18號）專項申請，縣審計局派出審計組自2020年7月6日至7月17日，對白河縣人民檢察院2018年至2020年6月期間的財務(wù)收支情況進(jìn)行了審計。依據(jù)《中華人民共和國審計法》第三十六條規(guī)定，現(xiàn)將審計結(jié)果公告如下：

一、基本情況和取得主要成效

白河縣人民檢察院2018年至2020年6月經(jīng)費(fèi)戶收入總計27775050.38元（財政補(bǔ)助收入23185969.79元、其他收入4589080.59元），白河縣人民檢察院2018年至2020年6月支出總計22661686.47元（工資福利支出11679537.86元、商品和服務(wù)支出4429398.21元、對個人和家庭補(bǔ)助支出196014.00元、資本性支出5135187.25元）。截止2019年末累計結(jié)余3740575.91（上年結(jié)余106307.13元，2018年結(jié)余4530743.85元，2019年結(jié)余-896475.07元）。2020年1至6月財政撥款結(jié)余1479095.13元。

（二）工會經(jīng)費(fèi)收支情況

白河縣人民檢察院工會委員會2018至2019年工會經(jīng)費(fèi)財務(wù)總收入77086.28元（單位財務(wù)計提工會會費(fèi)76836.95元，其他收入247.46元）。2018至2019年工會經(jīng)費(fèi)財務(wù)總支出89164.60元（文體活動經(jīng)費(fèi)支出9181.90元，干警慰問支出77179.70元，職工家屬慰問支出2780.00元，財務(wù)費(fèi)用23.00元）。工會經(jīng)費(fèi)累計結(jié)余32099.16元。其中：本期結(jié)余-12078.32元，2017年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余收入44177.48元。

（三）涉案款專戶收支情況

白河縣人民檢察院2018至2019年涉案款專戶收款及其他收入合計金額114506.89元。其中：其他應(yīng)付款114200元，其他收入306.89元； 白河縣人民檢察院2018至2019年涉案款專戶總支出70035.00元。其中：退回70000.00元（2018年20000.00元，2019年50000.00元），財務(wù)費(fèi)用35.00元。

截止2019年末，白河縣人民檢察院涉案款專戶結(jié)存余額44471.89元。

（四）三公經(jīng)費(fèi)使用情況

白河縣人民檢察院2018至2019年度三公經(jīng)費(fèi)支出總計300639.83元。其中：公務(wù)接待費(fèi)支出20852.50元、公務(wù)車輛運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出279787.33元。2018、2019年度三公經(jīng)費(fèi)支出分別占年度商品和服務(wù)支出的9.34%、5%，均在預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)以內(nèi)。

從審計情況看，白河縣人民檢察院2018年至2020年6月的財務(wù)管理基本規(guī)范，財務(wù)收支基本真實、合法，內(nèi)控制度基本健全。但也存在部分零星工程無驗收清單、部分固定資產(chǎn)未登記等問題。

二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題

(一) 零星維修工程支出附件不完整。白河縣人民檢察院2018至2019年度零星維修工程支出共計67017.45元，工程量驗收清單，驗收復(fù)核記錄不規(guī)范。

（二）司法救助金支出不規(guī)范。白河縣人民檢察院2018年至2019年以現(xiàn)金形式發(fā)放司法救助金共計83600.00元（2018年發(fā)放49600元、2019年發(fā)放34000元）,其中:直接以現(xiàn)金發(fā)放司法救助金34000元；轉(zhuǎn)帳至發(fā)放經(jīng)辦人賬戶 ，由經(jīng)辦人以現(xiàn)金形式發(fā)放司法救助金49600元。

（三）部分圖書未納入單位固定資產(chǎn)統(tǒng)一管理。白河縣人民檢察院2018年購置圖書共計186冊3317元未納入單位固定資產(chǎn)統(tǒng)一管理。

三、審計處理和整改情況

對以上審計查出問題，審計局已發(fā)出具審計報告，提出處理意見，并要求縣檢察院在整改期限截止后依法向社會公告整改結(jié)果審計指出問題，縣檢察院已積極整改落實到位。

                                       白河縣審計局

                                       2020年7月23日