白河縣發(fā)展建設(shè)有限責(zé)任公司

2019年至2021年資產(chǎn)負(fù)債損益情況審計結(jié)果公告

根據(jù)《中華人民共和國審計法》第二十二條和《白河縣2022年度審計項(xiàng)目計劃》安排，白河縣審計局派出審計組自2022年4月25日至5月30日對白河縣發(fā)展建設(shè)有限責(zé)任公司（下稱縣發(fā)展建設(shè)公司）2019年至2021年資產(chǎn)負(fù)債損益情況進(jìn)行報送審計。

一、公司基本情況

（一）公司情況。縣發(fā)展建設(shè)公司成立于2017年7月7日，為國有獨(dú)資有限責(zé)任公司，公司位于陜西省安康市白河縣飛地經(jīng)濟(jì)園區(qū)，法定代表人為余國政，注冊資金為壹億元人民幣。經(jīng)營期限為2017年7月7日至2037年7月2日。

經(jīng)營范圍：1.負(fù)責(zé)白河縣重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、工業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)開發(fā)、土地儲備等建設(shè)項(xiàng)目融資、建設(shè)和管理；2.通過資產(chǎn)出讓、收購、置換、參股、控股、公司改制、委托貸款等資本營運(yùn)手段和方式經(jīng)營管理好授權(quán)范圍內(nèi)的國有資產(chǎn)，收取國有資產(chǎn)收益，發(fā)揮資產(chǎn)最大效益，實(shí)現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值；3.負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)土地開發(fā)、商品房投資開發(fā)及租賃，以項(xiàng)目開發(fā)所得各項(xiàng)收益和白河縣人民政府注入的其他資金作為還款資金來源，做好融資經(jīng)營、管理等工作；4.負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)各項(xiàng)基礎(chǔ)設(shè)施載體的前期調(diào)研、立項(xiàng)可研、項(xiàng)目實(shí)施中的招標(biāo)、工程建設(shè)管理、工程資金調(diào)配使用、工程竣工驗(yàn)收和工程后期管理等工作；5.負(fù)責(zé)重點(diǎn)項(xiàng)目包裝申報和重大招商引資政策策劃推介活動；6.承辦出資人交辦的其他事項(xiàng)。    

（二）機(jī)構(gòu)設(shè)置情況

公司內(nèi)部設(shè)立董事會，董事會成員三名，其中職工董事一名，董事長由白河縣人民政府從董事會成員中任免，公司法定代表人由公司董事長擔(dān)任。公司設(shè)監(jiān)事五名。目前，公司法定代表人由飛地辦工作人員余國政擔(dān)任，負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)，董事會成員3人，監(jiān)事會成員5人。公司主要經(jīng)營業(yè)務(wù)為廠房租賃和雙豐產(chǎn)業(yè)園、河街醫(yī)院、白隕大橋等重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和管理，光伏項(xiàng)目建設(shè)等。

（三）企業(yè)財務(wù)狀況

截至2021年12月31日，公司賬面資產(chǎn)總額485819021.06元，負(fù)債270392747.11元，所有者權(quán)益總額為215426273.95元。

    二、審計發(fā)現(xiàn)的主要問題及處理意見

（一）公司經(jīng)營管理問題

違反《公司法》和公司章程，擅自改變董事會決議。

（二）稅收申報問題

企業(yè)之間借款收取利息應(yīng)繳未繳增值稅7253.1元。審計期間縣發(fā)展建設(shè)公司已補(bǔ)繳稅款。

（三）未定期清查核實(shí)債權(quán)

1.應(yīng)收賬款3789114.34元未及時收回。

2.應(yīng)收未收廠房租金1292760元。

3.其他應(yīng)收款4192700元未收回。

三、審計處理及整改情況

對此次審計發(fā)現(xiàn)的問題，縣審計局已依法出具審計報告并提出審計建議。縣縣發(fā)展建設(shè)公司對于存在的問題正在積極整改。