南水北調(diào)中線一期工程安康市境內(nèi)（白河縣）丹江口庫區(qū)及上游水污染防治和水土保持工程竣工決算審計(jì)結(jié)果公告

白河縣審計(jì)局派出審計(jì)組，自2023年2月13日至3月7日，對(duì)南水北調(diào)中線一期工程安康市境內(nèi)（白河縣）丹江口庫區(qū)及上游水污染防治和水土保持工程竣工決算進(jìn)行了審計(jì)。

 一、基本情況

南水北調(diào)中線一期工程安康市境內(nèi)（白河縣）丹江口庫區(qū)及上游水污染防治和水土保持工程，依據(jù)安康市發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于下達(dá)2008年第一批丹江口庫區(qū)及上游水土保持工程中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知》（安發(fā)改農(nóng)經(jīng)〔2008〕476號(hào)）、安康市發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于下達(dá)2008年第二批丹江口庫區(qū)及上游水土保持工程中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知》（安發(fā)改農(nóng)經(jīng)〔2008〕721號(hào)）、安康市發(fā)展和改革委員會(huì)和安康市水利局《關(guān)于下達(dá)丹江口庫區(qū)及上游水土保持工程2009年第四批擴(kuò)大內(nèi)需中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知》（安發(fā)改農(nóng)經(jīng)〔2009〕524號(hào)）、安康市發(fā)展和改革委員會(huì)和安康市水利局《關(guān)于下達(dá)丹江口庫區(qū)及上游水土保持工程2010年中央預(yù)算內(nèi)投資計(jì)劃的通知》（安發(fā)改農(nóng)經(jīng)〔2010〕545號(hào)）、安康市發(fā)展和改革委員會(huì)《關(guān)于下達(dá)2010年丹江口庫區(qū)及上游水土保持工程省級(jí)配套投資計(jì)劃的通知》（安發(fā)改農(nóng)經(jīng)〔2010〕558號(hào)），由白河縣水利局負(fù)責(zé)組織實(shí)施，建設(shè)地點(diǎn)位于白河縣境內(nèi)；建設(shè)規(guī)模及主要內(nèi)容：白河縣治理面積785.57km2，共涉及白石河、小白石河、構(gòu)潭河、水田河、水洞溪、厚子河六個(gè)項(xiàng)目區(qū)，分嚴(yán)魚套、小溝、互反溝、朱家河、西壩河等17條小流域。主要內(nèi)容包括坡改梯、坡面水系配套、新修河堤、新建水窖、栽植經(jīng)果林、種草、坡耕地栽植生態(tài)林、生態(tài)修復(fù)等。計(jì)劃總投資11244.42萬元，其中：中央預(yù)算內(nèi)投資5804.00萬元，省級(jí)配套275.00萬元，市縣配套及群眾投勞折款5165.42萬元。

白河縣水利局按照陜西省制定的《丹江口庫區(qū)及上游水土保持工程管理辦法》，結(jié)合本縣實(shí)際，因地制宜制定了《白河縣丹江口庫區(qū)及上游水土保持工程建設(shè)管理辦法》，針對(duì)該項(xiàng)目量大、面廣、點(diǎn)多等實(shí)際情況，項(xiàng)目建設(shè)單位和縣發(fā)改局、縣紀(jì)委、縣審計(jì)局共同商榷，對(duì)小于200萬元的單項(xiàng)工程大部分采用農(nóng)民工程隊(duì)進(jìn)行施工。工程施工隊(duì)采取村組推薦,鄉(xiāng)鎮(zhèn)考察初審，縣水保站考察確定。對(duì)于大于200萬元的項(xiàng)目在縣發(fā)改局、縣紀(jì)委、縣審計(jì)局等單位的監(jiān)督下進(jìn)行招標(biāo)確定施工企業(yè)。項(xiàng)目由陜西華正生態(tài)建設(shè)設(shè)計(jì)監(jiān)理有限責(zé)任公司監(jiān)理。2011年9月15日經(jīng)建設(shè)單位組織縣發(fā)改、縣財(cái)政、縣審計(jì)等部門及相關(guān)責(zé)任主體單位共同參與驗(yàn)收，評(píng)定該工程質(zhì)量合格。

二、工程投資審計(jì)情況 

根據(jù)白河縣水利局提供的該工程預(yù)決算及相關(guān)項(xiàng)目資料審計(jì)情況如下：

（一）南水北調(diào)中線一期工程安康市境內(nèi)（白河縣）丹江口庫區(qū)及上游水污染防治和水土保持工程，送審該項(xiàng)目竣工決算總投資121009246.44元，其中：直接工程費(fèi)用58233117.01元，待攤費(fèi)用3032129.43元，群眾投勞折款59744000.00元。

（二）審計(jì)審定該項(xiàng)目竣工決算總投資112919446.44元，其中：直接工程費(fèi)用58233117.01元，待攤費(fèi)用3032129.43元，群眾投勞折款51654200.00元。

（三）審減價(jià)款8089800.00元，其中：群眾投勞折款審減8089800.00元。建安工程部分未發(fā)生審減，因驗(yàn)收工程量時(shí)由縣發(fā)改、財(cái)政、審計(jì)部門全程參與審定，故驗(yàn)收量就是審定工程量。

三、存在的問題及初步處理意見

（一）項(xiàng)目資產(chǎn)移交手續(xù)未完善。

（二）投勞折款資料不完善。

四、審計(jì)建議

對(duì)上述問題,縣審計(jì)局已依法出具了審計(jì)報(bào)告。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，縣審計(jì)局建議：

（一）建設(shè)單位要按照基本建設(shè)項(xiàng)目管理相關(guān)規(guī)定，盡快完善項(xiàng)目資產(chǎn)交付使用相關(guān)手續(xù)。

         （二）建設(shè)單位要認(rèn)真做好項(xiàng)目相關(guān)資料的歸集整理工作，確保項(xiàng)目資料歸檔完整。

五、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

以上問題白河縣審計(jì)局依據(jù)照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行了處理，白河縣水利局對(duì)問題已整改到位。