—2017年10月13日在白河縣第十八屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議上

縣財(cái)政局局長  李軍幫

主任、各位副主任、各位委員：

受縣人民政府委托，現(xiàn)將我縣2016年財(cái)政決算（草案）報(bào)告如下，請予以審議。

一、2016年全縣及縣本級財(cái)政收支決算情況

（一）全縣財(cái)政收支決算情況

2016年，全縣財(cái)政總收入完成25932萬元（市口徑），完成預(yù)算的111.8%，較上年下降0.7%。全縣財(cái)政總支出完成174448萬元（含基金支出），完成預(yù)算的97.8%，增長4%。   

1、一般公共預(yù)算收支決算情況。2016年，全縣一般公共預(yù)算收入完成11608萬元，占調(diào)整預(yù)算100.1%（因“營改增”等政策影響，調(diào)減我縣一般公共預(yù)算收入任務(wù)3000萬元），同比下降14.9%；上級補(bǔ)助收入150768萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入36350萬元，調(diào)入資金1198萬元，上年結(jié)余-10697萬元，全縣收入總量189227萬元；一般公共預(yù)算支出完成167503萬元，占調(diào)整預(yù)算的99.1%，同比增長1.3%；上解支出436萬元，占調(diào)整預(yù)算的108%；債券還本支出30950萬元，全年一般公共預(yù)算支出總量為198889萬元；收支相抵年終結(jié)余-9662萬元，減結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出453萬元，凈結(jié)余-10115萬元，其中當(dāng)年結(jié)余1015萬元。

2、政府性基金預(yù)算收支決算情況。2016年，全縣政府性基金收入完成4291萬元，占調(diào)整預(yù)算的214.6%，同比增長86.8%，上級基金補(bǔ)助2549萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入2000萬元，上年基金結(jié)余5676萬元，基金收入總量為14516萬元。政府性基金支出6945萬元，占調(diào)整預(yù)算的79.9%，同比增長194.8%；調(diào)出基金943萬元，上解支出302萬元，基金支出總量8190萬元，收支相抵結(jié)余6326萬元。

3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況。2016年，全縣社會(huì)保險(xiǎn)基金收入為14218萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4594萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入9624萬元；上年結(jié)余7723萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總量為21941萬元。全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出13177萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3232萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出9945萬元；年終結(jié)余8764萬元。

4、國有資本經(jīng)營預(yù)算收支決算未反映。

（二）縣本級財(cái)政收支決算情況

1、一般公共預(yù)算收支決算情況。2016年，縣本級一般預(yù)算收入完成11608萬元，占調(diào)整預(yù)算100.1%，同比下降14.9%；上級補(bǔ)助收入150768萬元，債券轉(zhuǎn)貸收入36350萬元，調(diào)入資金1198萬元，上年結(jié)余-10925萬元，公共財(cái)政收入總量為188999萬元；一般公共預(yù)算支出完成154507萬元，占調(diào)整預(yù)算的97.7%，同比下降0.4%，補(bǔ)助下級支出15336萬元，上解支出436萬元，債券還本支出30950萬元，全年一般公共預(yù)算支出總量為201229萬元。收支相抵年終結(jié)余-12230萬元，減結(jié)轉(zhuǎn)下年的支出453萬元，凈結(jié)余-12683萬元，其中當(dāng)年結(jié)余-1305萬元。

2、政府性基金預(yù)算收支決算情況。2016年，縣本級政府性基金收入完成4291萬元，占調(diào)整預(yù)算的214.6%，同比增長86.8%，上級基金補(bǔ)助2549萬元，地方政府專項(xiàng)債券轉(zhuǎn)貸收入2000萬元，上年基金結(jié)余5665萬元，基金收入總量為14505萬元。政府性基金支出6743萬元，占調(diào)整預(yù)算的63.7%，同比下降220%，補(bǔ)助下級支出262萬元，上解支出302萬元，調(diào)出基金943萬元，基金支出總量為8250萬元，收支相抵結(jié)余6255萬元。

3、社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)算收支決算情況。2016年，縣本級社會(huì)保險(xiǎn)基金收入為14218萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金收入4594萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金收入9624萬元；上年結(jié)余7723萬元，社會(huì)保險(xiǎn)基金收入總量為21941萬元。全年社會(huì)保險(xiǎn)基金支出13177萬元，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金支出3232萬元，新型農(nóng)村合作醫(yī)療基金支出9945萬元；年終結(jié)余8764萬元。

4、國有資本經(jīng)營收支決算情況未反映。

（三）轉(zhuǎn)移支付安排使用情況

2016年，中省市下達(dá)轉(zhuǎn)移支付資金150768萬元，其中返還性收入1571萬元，一般性轉(zhuǎn)移支付83843萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付65354萬元。一般性轉(zhuǎn)移支付中，均衡性轉(zhuǎn)移支付37546萬元，重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付5522萬元。堅(jiān)持財(cái)力向基層傾斜，加大對各鎮(zhèn)的轉(zhuǎn)移支付力度，下達(dá)各鎮(zhèn)轉(zhuǎn)移支付資金15336萬元，比上年增加了2112萬元。其中一般性轉(zhuǎn)移支付8957萬元，專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付6379萬元。

（四）全縣政府債務(wù)有關(guān)情況

2016年，經(jīng)縣人大常委會(huì)批準(zhǔn)，全縣新增地方政府債券7400萬元，其中一般債券5400萬元、專項(xiàng)債券2000萬元。

2016年，全縣共置換政府債券30950萬元，全是一般政府債券，其中包括易地扶貧搬遷債券29100萬元，償還以前年度到期政府債券1750萬元、濱河大道貸款本金100萬元。

全縣共償還政府債務(wù)本金35350萬元，其中償還一般債務(wù)32930萬元，償還專項(xiàng)債務(wù)2420萬元。

截至2016年底，全縣納入債務(wù)系統(tǒng)政府性債務(wù)余額11.32億元，其中:政府負(fù)有償還責(zé)任的債11.05億元(一般債務(wù)8.96億元、專項(xiàng)債務(wù)2.09億元),政府負(fù)有擔(dān)保責(zé)任的債務(wù)0.1億元，政府可能承擔(dān)一定救助責(zé)任的債務(wù)0.17億元。

需要說明的是：上述債券轉(zhuǎn)貸收支中包含2016年省政府分兩批發(fā)行的易地扶貧搬遷債券2.91億元。該債券資金由省財(cái)政通過省移民（脫貧）搬遷開發(fā)集團(tuán)有限公司直接撥付縣搬遷辦，利息全部由省級負(fù)擔(dān)，本金由市縣負(fù)責(zé)償還，作為市縣易地扶貧搬遷財(cái)政配套資金。2016年財(cái)政決算匯審中，省市財(cái)政部門要求各縣增加這部分債券轉(zhuǎn)貸收入和債券還本支出，因此決算中增加了2.91億元的收支規(guī)模。

二、2016年重點(diǎn)抓好的幾項(xiàng)財(cái)政工作

1、強(qiáng)化收入征管。深入開展稅源調(diào)查，加強(qiáng)重點(diǎn)稅源監(jiān)管，挖掘增收潛力，確保應(yīng)收盡收。加強(qiáng)非稅收入征管，落實(shí)執(zhí)收部門主體責(zé)任，實(shí)行以票管收。加大國有資產(chǎn)的盤活力度，規(guī)范國有資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、處置和出租程序，確保國有資產(chǎn)收益穩(wěn)定增長。

2、重點(diǎn)保障民生支出。繼續(xù)加大民生投入力度，堅(jiān)持保工資、保運(yùn)轉(zhuǎn)、保民生不動(dòng)搖，做到新增財(cái)力和財(cái)政支出兩個(gè)80%用于保障和改善民生。全力支持脫貧攻堅(jiān)，優(yōu)先保障三農(nóng)、教育、社保等重點(diǎn)民生支出，全年安排重點(diǎn)民生支出108429萬元，占一般公共預(yù)算支出的64.7%。堅(jiān)持“厲行節(jié)約、勤儉理財(cái)”的原則，科學(xué)優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，大力壓縮公用經(jīng)費(fèi)和一般性支出，合理控制“三公”經(jīng)費(fèi)支出，全年 “三公”經(jīng)費(fèi)支出1228萬元，較上年下降10.6%。

3、穩(wěn)步推進(jìn)財(cái)政改革。準(zhǔn)確把握營改增過渡期結(jié)束后中省事權(quán)和財(cái)權(quán)重新劃分的動(dòng)態(tài)。積極與上級部門對接，反映實(shí)際困難和問題，爭取得到更多的財(cái)力補(bǔ)助。深化部門預(yù)算改革，全面實(shí)施零基預(yù)算，全力做好縣級財(cái)政預(yù)決算、“三公”經(jīng)費(fèi)和部門預(yù)決算、 “三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)決算公開工作。規(guī)范政府債務(wù)管理，規(guī)范政府性融資行為，嚴(yán)格按照上級要求，加強(qiáng)政府性債務(wù)限額管理，有效控制政府性債務(wù)規(guī)模，把政府性債務(wù)納入預(yù)算管理，切實(shí)防范和化解政府債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。認(rèn)真抓好了財(cái)政存量資金盤活工作，按照上級要求，重點(diǎn)抓好財(cái)政存量資金的收回使用工作，全面清理結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金。

4、強(qiáng)化財(cái)政監(jiān)督管理。重點(diǎn)抓好了預(yù)算執(zhí)行情況、財(cái)政資金安全、會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、預(yù)決算及“三公”經(jīng)費(fèi)公開等工作的監(jiān)督檢查。強(qiáng)化非稅收入監(jiān)管，規(guī)范非稅收入執(zhí)收執(zhí)罰行為。強(qiáng)化政府性債務(wù)的監(jiān)管，進(jìn)一步強(qiáng)化財(cái)政部門對政府性債務(wù)的監(jiān)管責(zé)任，確保我縣政府性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可控、可化。

附件：白河縣關(guān)于2016年財(cái)政決算報(bào)告附表